Investition Intensivtraining

Das "Repetitorium Wirtschaftswissenschaften" fhrt theoretisch fundiert und anwendungsorientiert zugleich in alle wichtigen wirtschaftswissenschaftlichen Fachgebiete ein. Zahlreiche Beispiele, bersichten und Aufgaben erleichtern die Aufnahme des Prfungsstoffes und festigen das erworbene Wissen. Lsungstipps und ausfhrliche Musterlsungen ermglichen eine laufende Kontrolle des Lernfortschrittes und eine gezielte Klausurvorbereitung. Aufgrund des didaktisch berzeugenden Konzeptes eignet sich jeder einzelne Band ausgezeichnet zum Selbststudium. Das Intensivtraining Investition diskutiert unterschiedliche statische Investitionskalkle; bei den dynamischen Methoden wird der Zeitbezug explizit bercksichtigt. Anschlieend werden erweiterte Anstze dargestellt, die bei Investitionsprogrammentscheidungen zum Einsatz kommen. Es wird gezeigt, wie auch bei unsicheren Erwartungen effiziente Entscheidungen getroffen werden knnen. Dr. Volker Drosse ist als freier Trainer fr Betriebswirtschaftslehre und Unternehmensberater mittelstndischer Unternehmen ttig.

Dr. Volker Drosse ist als freier Trainer fr Betriebswirtschaftslehre und Unternehmensberater mittelstndischer Unternehmen ttig.

1. Einfhrung.- 1.1 Der Investitionsbegriff.- 1.2 Investitionsarten und Entscheidungsf lle.- 1.3 Ablauf des Entscheidungsprozesses.- 1.4 Einordnung der Investitionsrechnung in das betriebliche Rechnungswesen.- 1.5 Verfahren der Investitionsrechnung.- bungsaufgaben zum 1. Kapitel.- 2. Statische Investitionskalkle.- 2.1 Kostenvergleichsrechnung.- 2.2 Gewinnvergleichsrechnung.- 2.3 RentabiUtts Vergleichsrechnung.- 2.4 Amortisationsvergleichsrechnung.- 2.5 MAPI-Verfahren.- 2.6 Zusammenfassung der Entscheidungskriterien und Kritik.- bungsaufgaben zum 2. Kapitel.- 3. Dynamische Investitionskalkle.- 3.1 Finanzmathematische Grundlagen.- 3.2 Dynamische Amortisationsvergleichsrechnung.- 3.3 Kapitalwertmethode.- 3.4 Annuittenmethode.- 3.5 Interne Zinsfumethode.- 3.6 Vergleich: Kapitalwert- und Interne Zinsfumethode.- 3.7 Bestimmung der optimalen Nutzungsdauer und des optimalen Ersatzzeitpunktes.- 3.8 Dynamische Endwertveifahren.- 3.9 Zusammenfassung der Entscheidungskriterien und Kritik.- bungsaufgaben zum 3. Kapitel.- 4. Investitionsprogrammentscheidungen.- 4.1 Kapitalwertratenansatz.- 4.2 Dean-Modell.- 4.3 Problemlsung mittels linearer Programmierung.- 4.4 Zusammenfassung der Entscheidungskriterien und Kritik.- bungsaufgaben zum 4. Kapitel.- 5. Bercksichtigung unsicherer Erwartungen.- 5.1 Korrekturverfahren.- 5.2 Sensitivittsanalyse.- 5.3 Risikoanalyse.- 5.4 Entscheidungsbaum-Verfahren.- 5.5 Portfolio-Selection-Theorie.- bungsaufgaben zum 5. Kapitel.- Tips zur Lsung der bungsaufgaben.- Musterlsungen.- Stichwortverzeichnis.